IRP 세액공제 , 절세와 노후준비를 동시에

IRP란 개인형 퇴직연금으로 근로자뿐 아니라 자영업자 프리랜서도 가입할 수 있는 퇴직연금 계좌 입니다. 이 IRP 세액공제 는 연말정산시 가장 많이 사용되는 절세수단이자 노후대비 수단인데요.

IRP 는 단순히 은퇴 후 연금을 받는 계좌가 아니라, 매년 상당한 금액의 세금을 절세해 주기 때문에, 사실상 대한민국 국민이라면 반드시 만들어야 하는 상품입니다. 이번 글에서는 IRP 연금 개시연령 및 세액공제 구조, 그리고 실제 시뮬레이션을 알아보겠습니다.

IRP 기본정보

IRP 절세효과 시뮬레이션 (납입액 1800만원 vs 900 만원)

IRP 가입시 주의사항

중도 해지 불이익

55세 이전 해지하면 그동안 받은 세액공제액을 모두 반환하고, 운용 수익에 대해 16.5% 가 과세 됩니다. 이해를 위해 간단한 예를 들어 보겠습니다. 연봉 6000 근로자가 매년 900씩 10년을 IRP 에 납입했다고 가정하겠습니다. IRP 로 투자해서 약 1500만원이 수익이 발생했다고 가정해 보죠.

일단 세액공제액을 반환해야 합니다.

9000 만원 x 13.2% = 1188 만원 반환 해야 합니다.

추가로 운용수익에 과세가 됩니다.

1500 만원 x 16.5% = 247.5 만원 이 과세 됩니다.

55세 이전에 해지하면 1435.5 만원 거의 1500만원에 가까운 금액의 손실(?) 이 발생합니다.

관리 수수료

연평균 약 0.3~0.4% 계좌 수수료가 발생합니다.

연금소득세 조건

아래 세가지 조건을 충족해야 낮은 세율래 세가지 조건을 충족해야 낮은 세율 (3.3~5.5%)의 연금소득세가 적용됩니다.

연령요건 : 55세 이상
가입기간요건 : 최소 5년 이상
수령 한도 요건 : 연간 1500만원 이하 는 낮은 세율이 적용되고, 1500 초과액 은 높은 세율이 적용됩니다.

결론 : IRP 세액공제 는 장기투자가 핵심

IRP 세액공제 는 큰 금액의 절세효과 와 55세 이후 노후대비를 할 수 있는 필수적인 수단 입니다. 다만 중도 인출시 막대한 부이익 있고, 수수료와 연금소득세 조건 등을 반드시 확인해야 합니다. 장기적으로 유지할 수 있다면 IRP는 매년 세금 환급 및 안정적인 노후준비를 동시에 가져다 주는 최고의 절세 상품이라고 생각 합니다.